Ольга Борзунова - Комментарий к Федеральному закону от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (постатейный)

• Название: Комментарий к Федеральному закону от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (постатейный)
• Автор: Ольга Борзунова
• Жанр: Юриспруденция
• Год: 2010
• ISBN: 978-5-7205-1037-4

Федеральным законом от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» был введен новый институт российского законодательства. В комментарии к данному Закону содержится постатейный анализ его положений. Выявлены нововведения в правовом регулировании кредитных кооперативов, а также выработаны рекомендации по применению новых норм, по подготовке документов кредитных кооперативов, по созданию саморегулируемых организаций кредитных кооперативов, по ведению бухгалтерского учета.

Проанализирована имеющаяся судебная практика, а также исследованы возможности применения норм по аналогии, регулирующих иные виды кооперативов.

Комментарий рассчитан на работников кредитных кооперативов, их членов, государственных служащих, осуществляющих контроль за кредитными кооперативами, а также студентов, преподавателей и ученых в области предпринимательского и гражданского права.

---

Также, обращаем внимание, что на основании ст. 1072 ГК РФ юридическое лицо, застраховавшее свою ответственность в порядке добровольного или обязательного страхования в пользу потерпевшего, в случае, когда страховое возмещение недостаточно для того, чтобы полностью возместить причиненный вред, согласно постановлению Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19 сентября 2008 г. № 17АП-6412/2008-ГК по делу № А71-2272/2008 возмещает разницу между страховым возмещением и фактическим размером ущерба.

При этом согласно ч. 3 ст. 39 Федерального закона «О саморегулируемых организациях» минимальный размер страховой суммы по договору страхования ответственности каждого члена саморегулируемой организации не может быть менее 30 тыс. руб. в год.

Обращаем внимание, что по искам, вытекающим из договоров имущественного страхования, ст. 966 ГК РФ установлен специальный двухгодичный срок давности. Как указал Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в своем постановлении от 10 декабря 2007 г. № 17АП-7821/2007-ГК по делу № А60-9180/2007, при таких обстоятельствах основания применения к спорным отношениям трехгодичной исковой давности отсутствуют.

Кредитный кооператив обязан хранить договоры страхования, которые предъявляются членам кредитного кооператива при привлечении средств.

Глава 2 Создание, реорганизация и ликвидация кредитного кооператива

Статья 7. Создание и государственная регистрация кредитного кооператива

1. Кредитные кооперативы могут быть созданы и осуществлять свою деятельность в виде кредитного кооператива, членами которого могут являться юридические и физические лица, кредитного потребительского кооператива граждан, а также в виде кредитного кооператива второго уровня.

2. Кредитный кооператив может быть создан не менее чем 15 физическими лицами или 5 юридическими лицами. Кредитный кооператив, членами которого являются физические и юридические лица, может быть создан не менее чем 7 указанными лицами.

3. Кредитный кооператив создается на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу. Принципы создания кредитного кооператива устанавливаются уставом кредитного кооператива.

4. Учредители кредитного кооператива принимают решение о создании кредитного кооператива, которое оформляют протоколом, осуществляют подготовку проекта устава кредитного кооператива и организацию общего собрания учредителей кредитного кооператива, на котором принимается устав кредитного кооператива.

5. Государственная регистрация кредитного кооператива осуществляется в порядке, определенном Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»). Кредитный кооператив считается созданным как юридическое лицо со дня внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

6. Наименование потребительского кооператива, осуществляющего деятельность, предусмотренную частью 1 статьи 3 настоящего Федерального закона, должно содержать словосочетание «кредитный потребительский кооператив». Организации, не отвечающие требованиям настоящего Федерального закона, не вправе использовать в своих наименованиях словосочетание «кредитный потребительский кооператив».

7. Кредитный кооператив, членом которого является юридическое лицо, не вправе использовать в своем наименовании словосочетание «кооператив граждан».

8. Кредитный кооператив вправе в установленном настоящим Федеральным законом порядке принять решение о внесении в свой устав изменений, предусматривающих изменение вида кредитного кооператива. Изменение вида кредитного кооператива не является реорганизацией.

1. Комментируемая статья устанавливает порядок создания и регистрации кредитного кооператива. В зависимости от учредителей кредитного кооператива комментируемая статья различает их минимальное количество и наименование кредитного кооператива.

Если кредитный кооператив создается исключительно физическими лицами, то их минимальное количество должно составлять 15 человек. В этом случае кредитный кооператив является кредитным потребительским кооперативом граждан и вправе, согласно ч. 7 комментируемой статьи, использовать в своем наименовании словосочетание «кооператив граждан». Никакой иной кооператив не вправе использовать в своем наименовании данное словосочетание.

Членами кредитного кооператива могут быть только лица, достигшие 16 лет. К кредитным кооперативам, членами которого являются физические лица, комментируемым Законом предъявляются дополнительные требования. В частности, ст. 30—32 комментируемого Закона установлен особый вид договора для привлечения денежных средств физических лиц, особый порядок их учета, а также имущественной ответственности.

2. Кредитные кооперативы могут быть также созданы исключительно юридическими лицами. В этом случае минимальное число учредителей должно быть 5 лиц. Учредителями кредитного кооператива могут быть исключительно кредитные кооперативы, в таком случае он приобретает статус кредитного кооператива второго уровня, правовой статус которого устанавливается ст. 33 комментируемого Закона. Кроме того, права и обязанности кредитного кооператива второго уровня устанавливаются также и другими нормами комментируемого Закона. В частности, согласно ч. 3 ст. 5 комментируемого Закона в отношении кредитных кооперативов второго уровня уполномоченный федеральный орган исполнительной власти вправе:

запрашивать и получать информацию о финансово-хозяйственной деятельности кредитного кооператива у органов государственной статистики, федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, и у иных органов государственного контроля и надзора;

запрашивать и получать у кредитного кооператива учредительные документы, внутренние нормативные документы и иные документы, принятые общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) и иными органами кредитного кооператива;

запрашивать и получать у кредитного кооператива финансовую (бухгалтерскую) отчетность в порядке, установленном уполномоченным федеральным органом исполнительной власти;

не чаще одного раза в год проводить плановые проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и законодательства;

проводить внеплановые проверки;

по итогам проверки деятельности кредитного кооператива давать такому кредитному кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в ходе проверки нарушений;

при выявлении нарушений запретить кредитному кооперативу осуществлять привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов до устранения нарушений или до прекращения обстоятельств, послуживших основанием для направления предписания о соответствующем запрете;

направлять своих представителей на общее собрание членов кредитного кооператива;

обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива.

Согласно п. 7 ч. 4 ст. 6 комментируемого Закона максимальная сумма денежных средств, направляемых в кредитные кооперативы второго уровня кредитным кооперативом, являющимся их членом, не может превышать 10% суммы паевого фонда и привлеченных средств кредитного кооператива на момент принятия решения о направлении средств в кредитный кооператив второго уровня.

Согласно ч. 3 ст. 35 комментируемого Закона кредитные кооперативы второго уровня не обязаны вступать в члены саморегулируемой организации.

3. Кредитный кооператив может быть создан одновременно физическими и юридическими лицами. Юридические лица при этом не могут сами быть кредитными кооперативами. Число учредителей в этом случае должно быть не менее 7 лиц.

Обращаем внимание, что ст. 116 ГК РФ, регулирующая порядок деятельности кредитного потребительского кооператива, сформулирована таким образом, что нельзя однозначно понять, создается ли кредитный кооператив как физическими лицами, так и юридическими лицами или только теми и другими вместе.

В случае выхода пайщиков из кредитного кооператива и уменьшения их количества ниже минимального порога кредитный кооператив в течение шести месяцев должен принять меры по увеличению их количества. Согласно ч. 3 ст. 10 комментируемого Закона в случае, если в течение шести месяцев количество членов кредитного кооператива (пайщиков) остается меньше минимального количества, кредитный кооператив должен принять решение о ликвидации и ликвидироваться в предусмотренном комментируемым Законом порядке. В случае невыполнения данного требования кредитным кооперативом его ликвидация осуществляется по решению суда.