К Парфенов - Банковский учет и операционая техника

• Название: Банковский учет и операционая техника
• Автор: К Парфенов
• Жанр: Деловая литература

---

организации

постоянно

34 Приемо - сдаточные акты и приложения к ним, составленные при смене

материально ответственных лиц

10 лет

35 Журналы учета лиц, допускаемых к открытию, закрытию, опечатыванию

денежных хранилищ, кладовых, сейфов, книги регистрации передачи печатей и

ключей

5 лет

36 Акты ревизии кладовых и касс операционных отделов 5 лет

37 Книги учета принятых и выданных наличных денег, ценностей и ценных

бланков, тетради учета прихода и расхода наличной валюты

5 лет

38 Документы по инвентаризации имущества и товарно - материальных

ценностей, договоры, акты на приобретение, списание основных средств и

инвентаря

5 лет

39 VI. Документы кредитной организации по кадровой работе

Приказы, распоряжения кредитной организации о приеме, переводе, поощрении,

увольнении работников и журналы регистрации приказов по личному составу

постоянно

40 Утвержденные штатные расписания и документы по их изменению постоянно

41 Лицевые счета работников кредитной организации 75 лет

ЭПК (*)

42 Книги (журналы) регистрации несчастных случаев постоянно

43 Личные дела (заявления, анкеты, автобиографии, листки по учету кадров,

копии, выписки из приказов о приеме, перемещении, увольнении,

премировании, поощрении, установлении персональных окладов, надбавок,

трудовые договоры, копии личных документов, характеристики, представления)

сотрудников

75 лет

ЭПК (*)

44 Личные карточки сотрудников (в том числе временных работников) 75 лет

ЭПК (*)

45 Список (штатно - списочный состав) работников кредитной организации и

филиалов 75 лет

ЭПК (*)

46 Документы (протоколы, отзывы, характеристики, аттестационные листы,

анкеты) о проведении аттестации и установлении квалификации

75 лет

ЭПК (*)

47 Документы о представлении работников к награждению

правительственными наградами и журналы (книги)

учета сотрудников, награжденных правительственными

и ведомственными наградами

75 лет

ЭПК (*)

48 Статистические отчеты, сведения о численности, составе, движении, учете

кадров, работников, занимающих должности руководителей и специалистов,

профессиональном обучении кадров, повышении квалификации

постоянно

49 Документы (акты, протоколы, заключения) аварийных

комиссий, связанных с крупным материальным ущербом

и человеческими жертвами

постоянно

50 Сводные, расчетные, платежные ведомости на выдачу заработной платы,

дивидендов по акциям кредитной организации

5 лет

51 Документы о выплате пенсий, пособий по государственному социальному

страхованию, книги учета депонированной заработной платы, регистрации

исполнительных листов

5 лет

52 Справки на получение льгот по налогам 5 лет

53 VII. Документы по работе кредитной организации с юридическими и

физическими лицами

Книги регистрации открытых счетов юридических лиц

постоянно

54 Карточки учета вкладчиков, вкладов, займов,

казначейских обязательств, сертификатов

постоянно

55 Документы по закрытым счетам вкладчиков: ордеров сберегательных книжек,

пластиковых карточек, извещения с образцом подписей вкладчиков, ордера на

выдачу и перевод вкладов, завещательные распоряжения, заявления об утрате

книжек и пластиковых карточек и другие документы

25 лет

56 Выписки остатков вкладов из лицевых счетов вкладчиков 25 лет

57 Карточки закрытых и условно - закрытых лицевых счетов 5 лет

58 Ордера, заявления на переводы вкладов, чеки, книжки, доверенности,

поручения на перечисление платежей и другие документы по операциям со

вкладами

5 лет

59 Завещательные распоряжения и доверенности

вкладчиков

5 лет

60 Документы о переводных операциях: реестры заявлений о переводе вкладов,

заявления о переводе, журналы полученных кредитовых авизо и выданных сумм

перевода, экземпляры кредитовых авизо и платежных поручений

5 лет

61 Документы об аккредитивных операциях: корешки аккредитивов, контрольные

листы, заявления клиентов на оплату

5 лет

62 Документы по расчетным и целевым чекам: корешки чеков, оплаченные чеки,

заявления клиентов об утрате чеков, подтверждения, гарантийные письма

5 лет

63 Документы об открытии расчетных, текущих, корреспондентских, бюджетных

и других счетов, карточки с образцами подписей и оттиска печати

5 лет

64 Лицевые счета по закрытым счетам юридических лиц 5 лет

65 Платежные поручения, чеки, мемориальные ордера и другие документы

приходно - расходных операций по счетам юридических лиц

5 лет

66 Подтверждения сальдо по текущим, расчетным, корреспондентским счетам,

взаимным расчетам, акты сверки взаимных расчетов и документы к ним

5 лет

67 VIII. Документы по валютным операциям

Отчеты об открытии и ведении валютных счетов резидентов и нерезидентов и

счетов нерезидентов в рублях

постоянно

68 Статистические отчеты о ведении открытой валютной позиции, движении

наличных средств и платежных документов в иностранной валюте, иностранных

активов и пассивов, о контроле за поступлением экспортной валютной выручки

постоянно

69 Документы по валютно - обменным операциям граждан 5 лет

70 Документы по организации кассовой работы с валютными ценностями, в том

числе инкассо наличной валюты

5 лет

71 Паспорта сделок по экспортным операциям, переписка о гарантиях и

аккредитивах по экспортным и импортным операциям

5 лет

72 IX. Документы по кредитной работе

Документы (справки, расчеты, сведения, переписка с Министерством финансов

РФ) о возврате кредитных ресурсов, находящихся в составе государственного

долга, и доходах по ним

постоянно

73 Соглашения с Министерством финансов РФ, ЦБ РФ, министерствами и

ведомствами о передаче кредитных ресурсов 10 лет

ЭПК (*)

74 Статистические отчеты о кредитовании населения и

юридических лиц

постоянно

75 Кредитные дела заемщиков: кредитные заявки, кредитные договоры, срочные

обязательства на возврат кредита и уплату процентов по нему,

дополнительные соглашения, документы по проверке целевого использования

кредита, карточки с образцами подписей и печати, переписка; документы,

дающие право на получение кредита и подтверждающие платежеспособность

юридических лиц (копии уставов, лицензий, свидетельств о регистрации,

справки о составе оборотных средств, бухгалтерские отчеты и балансы с

приложениями, статистические отчеты)

5 лет

76 Ежедневные сведения об оборотах по ссудным счетам заемщиков 5 лет

77 Ежемесячные сведения об остатках по ссудным счетам заемщиков 5 лет

78 Ведомости срочной и просроченной задолженности по кредитам 5 лет

79 Журналы регистрации кредитных договоров, в том

числе межбанковских кредитов и кредитов населению

5 лет

80 Журналы регистрации договоров о привлечении кредитных ресурсов

юридических лиц в депозит, депозитный сертификат, вексель

5 лет

81 Расчетные ведомости, платежные документы, переписка о привлечении и

передаче кредитных ресурсов и начислении доходов по ним

5 лет

82 Документы о выдаче ссуд населению: заявления на выдачу ссуд, справки о

доходах, поручительства, справки о доходах поручителей, кредитные

договоры, распоряжения о выдаче ссуд, дополнительные соглашения и другие

документы

5 лет

83 Заключения, акты и другие документы на списание безнадежных к взысканию

ссуд

5 лет

84 X. Документы по претензионно - исковой работе, переписка с

правоохранительными органами

Документы о злоупотреблениях и хищениях в кредитной организации

3 года

85 Исковые заявления, акты, справки, претензии, переписка с

правоохранительными органами по уголовным и гражданским делам; копии

решений, приговоров, частных определений, постановлений

3 года

86 Постановления судебных и правоохранительных органов о наложении и

снятии арестов по счетам, вкладам, конфискации вкладов, ценных бумаг,

решения судебных органов о приостановлении операций по счетам,

исполнительные листы, переписка по ним и взысканиям

3 года

(*) ЭПК - Экспертно - проверочная комиссия Государственного архива. При изъятии документов организациями, имеющими на то право, по консультации юридического управления ГУ ЦБ РФ по г. Москве, банки должны копировать передаваемые оригиналы юридического дела с приложением подлинного экземпляра постановления следователя о производстве выемки документов и подлинного экземпляра протокола. Главный бухгалтер банка может заверить копии карточек с образцами подписей после сличения их с основными экземплярами перед выемкой. На копиях документов главных бухгалтер ставит отметку "Копия. Документ изъят". В сшив документов вместо подлинных документов помещаются копии. Кроме того, в дело помещается предписание о выемке с актом изъятых документов. Безналичные формы расчетов Формы безналичных расчетов определены Гражданским Кодексом Российской Федерации. К ним относятся: - платежные поручения; - чеки; - аккредитивы; - расчеты по инкассо; - иные формы, предусмотренные банковскими правилами. Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями).